Ліміти для ФОП на перекази коштів: нові обмеження НБУ з 1 лютого 2025 року

Зміст

Сьогодні поговоримо про обмеження банків на здійснення переказів коштів для ФОП, що вступають у дію з 1 лютого 2025 року. Розглянемо встановлені суми лімітів на місяць, розкажемо про законні можливості їх збільшення та умови, за яких обмеження можуть бути скасовані. Але про все по порядку.

Підписання Меморандуму провідними банками та фінансовими компаніями України

10 грудня 2024 року в НБУ повідомили про підписання найбільшими українськими банками Меморандуму, покликаного забезпечити прозорість роботи ринку платіжних послуг. Основні цілі ініціативи – боротьба з тіньовим сектором економіки і активна протидія використанню банківських послуг для фінансування терористичної діяльності, реалізації шахрайських схем, інших нелегальних дій, а також приведення банківської сфери до єдиних вимог, стандартів ЄС.

Меморандум підписали спочатку чотири провідні банки – «Універсал (Mono) Банк», «ПриватБанк», «Ощадбанк», «Райффайзен Банк», за участі НАБУ і АУБ. Інші банківські установи та надавачі фінансових послуг заявляли про намір доєднатися найближчим часом до Меморандуму.

Підписавши Меморандум, надавачі платіжних послуг погодилися на впровадження таких підходів і правил у своїй діяльності:

Якісна перевірка нових клієнтів, моніторинг за проведенням фіноперацій і реалізація автоматизованих цілодобових правил контролю.
Застосування ризик-орієнтованого підходу до розробки правил і проведення перевірок клієнтів, операцій.
Обмін інформацією про клієнтів, їх діяльність між усіма учасниками ініціативи в разі появи ознак підозрілих операцій – відповідно до НПА НБУ і норм чинного законодавства.

Пізніше, 18 грудня 2024 року, в АУБ заявили, що до Меморандуму доєднались ще 23 банки і 2 фінансові компанії, що надають послуги платіжних систем. Учасники погодилися з важливістю проведення заходів щодо недопущення використання банківських послуг і платіжної інфраструктури для реалізації схем «дропів».

І наголосили на необхідності здійснення таких кроків:

Посилення контролю за документальним підтвердженням джерел доходів клієнтів.
Створення єдиного централізованого реєстру, в якому би фіксувалися дані щодо сумнівних клієнтів для ефективності фінансового моніторингу (що таке фінмоніторинг та які наслідки він може мати для ФОП, ми писали в одному з попередніх матеріалів).
Активна співпраця учасників ринку, підтримка ініціатив НБУ щодо введення єдиних стандартів проведення моніторингу платіжних операцій.

Доєднатися до Меморандуму можуть будь-які банківські та фінансові установи у визначеному порядку. В документі сказано, що він є відкритим до підписання надавачами платіжних послуг України, що готові підтримати викладені в ньому принципи. Тому природно, що кількість учасників ініціативи постійно зростатиме.

Які зміни встановлює Меморандум для ФОП з 1 лютого 2025 року?

В момент підписання Меморандуму банки як надавачі платіжних послуг взяли на себе зобов’язання проводити перекази клієнтів з використанням ризик-орієнтованого підходу. Мова йшла саме про клієнтів з числа фізосіб та ФОП.

Що це значить? Було заявлено, що тепер перекази таких клієнтів, які не мають підтвердженого доходу, будуть обмежені певними лімітами. Введення лімітів відбувається поступово. Вони стосуються в тому числі переказів на реквізити IBAN і поширюються на тих, хто не може надати документального підтвердження доходів (ми повторюємо цю вимогу, адже вона ключова).

Які ліміти на перекази діють для ФОП і фізосіб з 1 лютого 2025 року:

Для клієнтів, що відносяться до високого рівня ризику – сума обмежена 50 000 грн. на місяць.
Для клієнтів, що відносяться до низького та середнього рівнів ризику – обмеження встановлені на рівні 150 000 грн. на місяць. З 1 червня 2025 року ліміт буде знижено до 100 000 грн. на місяць.

Конкретного визначення високоризикових клієнтів, для яких з 1 лютого 2025 року застосовано найбільш суворі обмеження в сумі всього 50 000 грн. на місяць, в тексті Меморандуму не подають. Проте вказано певні ознаки. Крім того, список операцій і клієнтів, які можуть викликати підозри та увійти до переліку ризикових, можна знайти в ЗУ про протидію відмиванню доходів.

Знайти короткий перелік таких ознак ви можете і в нашій статті про фінмоніторинг, посилання на яку подано вище. Щодо власне ФОП та фізосіб, що ведуть незалежну професійну діяльність, банки застосовують такі правила визначення рівня ризику:

Новостворені ФОП (існують менше півроку) 1 групи спрощеної системи вивчатимуться більш ретельно, з метою встановлення відповідності доходу на місяць ліміту групи.
ФОП 2-3 груп спрощеної системи і на загальній – визначення ризику банки провадитимуть за власними критеріями (різке збільшення кількості операцій, нетипові для виду діяльності обсяги й кількість платежів, дроблення переказів та ін.). Знайти більш детальну інформацію про ознаки дроблення бізнесу та спроби ухилення ФОП від сплати податків ви можете за посиланням.

Як ФОП може уникнути обмежень на перекази, встановлених банками 1 лютого 2025 року?

Основна вимога для тих, хто хоче вільно здійснювати перекази коштів у будь-якій сумі – наявність підтвердженого доходу. Отже, обмеження автоматично не діє для волонтерів і так званих «зарплатних» клієнтів – тих, хто працює за трудовою і отримує щомісячну зарплатню від роботодавця, який виступає податковим агентом робітника.

Також ліміти не застосовуються для операцій з переказу коштів, які було здійснено між двома рахунками клієнта, що відкриті в одному банку. Тобто, переказувати кошти собі з рахунку на рахунок в одному й тому ж банку можна без урахування встановлених обмежень.

Що ж робити в інших випадках, щоб мати змогу вільно переказувати кошти?

Для збільшення ліміту сум, що можна переказувати протягом одного місяця, потрібно звернутися до банку з відповідної заявою та надати документи для підтвердження джерела доходів. Це можуть бути:

Довідки про доходи від ПФУ, отримані в «Дії» (ОК-5, ОК-7).
Зарплатні відомості.
Податкова декларація з ДПС.
Документи, що підтверджують зарахування коштів на рахунок від держорганів.
Документи, що підтверджують легальне отримання коштів членами родини – декларації, довідки з ПФУ, зарплатні відомості тощо.
Документи, що підтверджують волонтерську діяльність.

Які ще обмеження встановлено для ФОП?

Відповідно до Меморандуму, фізособи і ФОП без документально підтверджених доходів мають право відкривати в одній валюті максимум 3 рахунки, до числа яких НЕ входять кредитні, депозитні і рахунки держпрограм («єВідновлення», «Національний кешбек» та ін.).

Також ще на етапі підписання Меморандуму 10 грудня 2024 року банками було заявлено про необхідність введення кількох заходів для контролю – надання їм доступу до відомостей про доходи клієнтів, судових справ та ін. через «Дію», створення спеціального реєстру ризикових клієнтів з підозрою на «дропи» та ін.

Про що це нам говорить? Про те, що ведення підприємницької діяльності наразі обов’язково потрібно реєструвати і будувати бізнес у чіткій відповідності до законодавства. Тільки в такому випадку ви зможете вільно розпоряджатися своїми доходами, не боятися блокування рахунків і не відчувати ніяких обмежень.

Маєте питання щодо фінмоніторингу, введених 1 лютого обмежень на перекази чи інших аспектів роботи ФОП? Звертайтесь до наших спеціалістів по допомогу. Консультація юриста чи бухгалтера дасть змогу швидко вирішити будь-який запит та отримати підтримку досвідченого фахівця.

Дзвоніть нам за номером телефону, який бачите на сайті, або залишайте контакти у формі зворотного зв’язку і чекайте дзвінка менеджера.