Фінансовий моніторинг банку та вимога про надання документів щодо походження товару

Зміст

Останнім часом фінансовий моніторинг банку є досить розповсюдженим явищем серед клієнтів, які звертаються до нас. Фінансовий моніторинг зазвичай проводиться в комунікації між банком та клієнтом із запитом отримання пояснень від клієнтів по конкретних операціях та транзакціях.

Фінансовий моніторинг може здійснюватися при наявності для банку підозрілих операцій або нетипових для клієнта транзакціях, що були проведені в межах ведення бухгалтерії ФОП чи ТОВ. Нижче розглянемо більш детально ситуації, в яких банк може запросити інформацію від клієнта та розкажемо, як правильно реагувати на такі запити.

Яку інформацію може запросити банк у клієнта

В межах фінансового моніторингу банки часто просять клієнта надати:

Опис та характеристику їх діяльності.
Документи, що пов’язані з діяльністю.
Скріншоти переписок з клієнтами – в останніх запитах від банку ми зустрічали і такі вимоги.
Посилання на власний веб-сайт чи соціальну мережу тощо.

Запити можуть бути різними, але, незалежно від того, яку саме інформацію вимагає надати банк, ми рекомендуємо одразу звертатися до спеціаліста – юридична консультація допоможе розібратися в усіх нюансах та захистити ваші інтереси.

Чому варто одразу звертатися до юриста

Отже, в ситуації, коли клієнти підпадають під фінансовий моніторинг банку, дуже важливо вчасно проконсультуватися зі спеціалістом. Досвідчений юрист проаналізує запит і зможе підказати, які документи дійсно можна і потрібно надати банку, а які вимоги банку є безпідставними.

Часто клієнти думають, що можуть вирішити ситуацію самостійно, що призводить до блокування рахунку та відмови в обслуговуванні від банку. Адже дійсно, якщо клієнт своєчасно не надає пояснення для банку або надає пояснення, що є недостатніми, фінансова установа припиняє відносини і має право навіть заблокувати рахунок.

Наслідки невиконання вимог банку можуть бути різними, але завжди неприємні для клієнта і потребують чималих витрат часу і сил для виправлення ситуації. Ми рекомендуємо одразу після отримання запиту від банку звертатися до фахівця – юридична консультація онлайн потребує 30-40 хвилин вашого часу, але допоможе захистити бізнес від санкцій, що можуть принести багато проблем.

Ситуація з фінансовим моніторингом банку нашої клієнтки

Нещодавно під фінансовий моніторинг потрапила і наша клієнтка, від якої банк вимагав пояснень та документів, що підтверджують джерело походження її коштів. Під час ведення комунікації співробітники банківської установи вимагали від клієнтки документів, що підтверджують джерело походження товарів, тобто – документів на закупку.

Клієнтка зареєстрована фізичною особою-підприємцем, здійснює діяльність з реалізації товарів через власний інтернет-магазин в Інстаграмі. Спочатку комунікацію з банком клієнтка здійснювала самостійно. На запит банку вона надала знімки екрану (скріншоти), що підтверджують реальність листування з покупцями та постачальниками.

Проте вирішити питання з банком так і не вдавалося, наявних доказів реальності діяльності від клієнтки для фінансової установи було недостатньо. Розуміючи серйозність ситуації та недостатність власних знань для її вирішення, підприємець звернулася до нашого спеціаліста для отримання юридичної консультації для бізнесу.

Детальне вивчення бізнесу клієнтки та законності запиту від банку

Під час аналізу ситуації нами було встановлено, що клієнтка здійснює діяльність на 2 групі спрощеної системи оподаткування в сфері продажу товарів, а саме одягу та аксесуарів. Цей вид товарів не відноситься до категорії складно побутових та не встановлює для ФОП обов’язку ведення товарного обліку.

Зазначимо, що, відповідно до п. 12 ст. 3 ЗУ про РРО можуть не вести облік товарних запасів фізичні особи-підприємці, що:

Вибрали для свого бізнесу спрощену систему оподаткування.
Не зареєстровані в статусі платників ПДВ.
Не продають технічно складні побутові товари, які потребують гарантійного ремонту.
Не реалізують вироби медичного призначення, лікарські засоби.
Не торгують побутовими, ювелірними виробами з дорогоцінного каміння чи металів, а також напівдорогоцінного каміння.

Отже, під час юридичної консультації ми з’ясували, що облік товарів наша клієнтка вести не зобов’язана. І тому не повинна мати для підтвердження їх походження та здійснення контролю відповідні первинні документи. Саме такі аргументи ми підготували для надання фінансовій установі з посиланням на законодавство для вирішення ситуації.

Вирішення ситуації клієнтки та захист її інтересів

Нами був підготовлений лист для банку з описом діяльності підприємця. Були надані посилання на законодавство, згідно з якими клієнтка, як ФОП на 2 групі єдиного податку спрощеної системи, яка не є платником ПДВ та не реалізує складно побутові товари, не зобов’язана вести облік товарів/товарних запасів та, відповідно, підтверджувати походження продукції первинними документами.

Виходить, що і надавати банку документи, які можуть підтвердити здійснену закупку товару, клієнтка не зобов’язана. Також, згідно з абз. 1 п. 296.1 ПКУ, ФОП-платники ЄП 1-2 груп можуть вести облік у довільній формі, відображуючи рух отриманих коштів. Спеціальної форми та вимог щодо засобів, сервісів його ведення ПКУ не встановлює.

І тому у даній ситуації ФОП немає обов’язку підтверджувати витрати на закупівлю товарів чи послуг документами (первинними у томі числі). Підприємець повинен здійснювати тільки облік доходів у межах ведення бухгалтерії ФОП, дотримуючись вимог п. 1 ст. 44 ПКУ.

Нашого листа було достатньо для фінансової установи для успішного проходження банківського моніторингу. Ситуацію вирішили – інтереси клієнтки захистили.

І ця ситуація ще раз доводить той факт, що дуже важливо своєчасно звертатися до відповідного спеціаліста для вирішення ситуації з проходженням фінансового моніторингу. Адже бувають випадки, коли банк вимагає ті документи, які не має права вимагати або ж клієнт не може правильно аргументувати та довести свою позицію.

Допомога юриста у такому випадку дасть вам змогу уникнути проблем та конфліктів, захистити свій бізнес і фінанси від будь-яких неприємних наслідків.

Якщо у вас залишились будь-які питання щодо фінансового моніторингу банку чи потрібна допомога юриста – звертайтесь до спеціалістів БІП! Актуальний номер телефону ви можете знайти на сайті. Або заповнюйте форму зворотного зв’язку – і ми вам зателефонуємо найближчим часом!