Кінцевий бенефіціарний власник (КБВ)

Кінцевий бенефіціарний власник (КБВ) — фізична особа, яка прямо або через ланцюг інших осіб здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи. Визначення наведене в Законі України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів…» № 361-IX. Ознакою прямого впливу є володіння часткою не менше 25% статутного капіталу або прав голосу, непрямого — такий самий контроль через пов'язаних осіб, трасти або інші механізми.

Юридичні особи розкривають відомості про КБВ і структуру власності в Єдиному державному реєстрі під час реєстрації та підтримують їх в актуальному стані. Про зміни потрібно повідомити державного реєстратора протягом 30 робочих днів. Щорічне підтвердження цих даних скасоване з 2022 року.

Дані про КБВ перевіряють банки та інші суб'єкти фінансового моніторингу.