Усиление финмониторинга НБУ по ФЛП и бизнесу в 2026 году

В предыдущих статьях мы неоднократно писали о финмониторинге банков и последствиях, к которым должны быть готовы предприниматели в случае неспособности пройти проверки, предоставить подтверждающие документы для признания дохода легальным.

Почитать о том, что такое финмониторинг, о ключевых условиях проведения проверок банками и возможных последствиях для ФЛП вы можете по активной ссылке.

Сейчас же поговорим об изменениях, что ожидают предпринимателей в 2026 году и необходимых действиях, к которым следует прибегнуть ФЛП для защиты бизнеса от проблем.

Новые рекомендации НБУ по вопросам финмониторинга

Национальный банк Украины в январе 2026 года сделал еще один важный шаг на пути к прозрачности финансовой системы, направив банкам подробные рекомендации в письме №25-0010/5439 от 21 января 2026 года «О предоставлении рекомендаций и разъяснений по вопросам финансового мониторинга» и издав Постановление № 11 от 28 января 2026 года.

Эти документы очертили новые подходы к финансовому мониторингу и должны повысить эффективность борьбы с нелегальной предпринимательской деятельностью, уклонением от уплаты налогов, маскировкой подозрительных операций. В настоящее время акцент смещен с формальных проверок на комплексную оценку реальной деятельности клиентов, их финансовых потоков и структуры бизнеса.

Для предприятий и ФЛП это означает, что банковские учреждения не ограничиваются документальными отчетами и декларациями. Они системно анализируют экономическую суть сделок, наличие реальных расходов и прозрачность бизнес-процессов.

Ликвидация фиктивных ФЛП и «компаний-оболочек»

Новая политика финмониторинга нацелена на ликвидацию практики создания «компаний-оболочек» и фиктивных ФЛП. Банки должны проверять, ведется ли предприятием, физическим лицом реальная хозяйственная деятельность с соответствующими показателями, или клиент только создает видимость оборотов.

К основным критериям подозрительности относится отсутствие расходов, которые есть обычно у предпринимателя в случае ведения бизнеса в определенной сфере. Например, ФЛП демонстрирует многомиллионные объемы поступлений. Но в то же время не платит аренду, коммунальные платежи, не имеет расходов на интернет, транспорт или канцелярию.

Такие операции будут более строго контролироваться, а до прояснения ситуации счет может быть временно заблокирован. Также отсутствие выплат заработной платы и уплаты налогов из фонда оплаты труда при наличии значительных объемов деятельности теперь является прямым признаком высокого риска. И это может привести к дополнительным проверкам или отказу в дальнейшем обслуживании.

Обмен информацией между банками и другими учреждениями

Одно из ключевых нововведений – введение межбанковского обмена информацией о тех клиентах, которые получили отказ от финансового учреждения в обслуживании. Теперь при переводе остатков средств из одного банка в другой через короткое время после закрытия счета система автоматически подвергает клиента усиленному контролю.

Кроме того, регулятор рекомендует четко указывать назначение платежа со ссылкой на законодательные основания, по которым было отказано в обслуживании. Это необходимо для того, чтобы следующее учреждение имело полную историю клиента и его финансовых операций.

Усиление контроля за IBAN и P2P-переводами

В 2026 году также усилили контроль за проведением P2P и IBAN-переводов. Лица, которые не могут подтвердить источник происхождения средств, будут ограничены в суммах ежемесячных переводов:

• для высокого риска ограничение составляет до 50 000 грн;
• для среднего, низкого риска – до 100 000 грн.

Суммы уже меньше по сравнению с предыдущими ограничениями 2025 года. И получается, что для ФЛП использование личных карточек для бизнес-потребностей стало практически невозможным без подачи налоговых деклараций, справок и договоров с контрагентами. А это, в свою очередь, повышает требования к прозрачности и документальному подтверждению хозяйственных операций.

Развитие технологий контроля за клиентами

Значительно усложнился технологический контроль за клиентами. С каждым днем ​​разрабатываются новые решения и сервисы, благодаря которым банки могут более эффективно проводить мероприятия по финмониторингу и бороться с нарушителями.

В настоящее время банки применяют алгоритмы, что позволяют выявлять связанные ФЛП не только по фамилиям, но и по техническим признакам. Выявляются общие IP-адреса, использование одних и тех же устройств для доступа к кабинетам банка, повторяющиеся операции с одинаковыми контрагентами, схожие цены на товары и т.д.

Если выявляют такие закономерности, банки тщательно проверяют клиентов. В таких случаях требуют доказательства независимости каждого предпринимателя друг от друга, документы для экономического обоснования операций.

Интеграция систем банков, ГНС, БЭБ

Важным нововведением 2026 года стала интеграция банковских систем с базами Налоговой службы и Бюро экономической безопасности Украины. Такой подход позволяет выполнять ряд рутинных задач во время осуществления мероприятий по финмониторингу – автоматически сверять данные ПРРО, сравнивать чеки и суммы поступлений на эквайринг, например.

И любые существенные разногласия выявляются сразу. А попытки дофискализации электронных чеков «задним числом» легко отслеживаются благодаря фиксации точного времени подписи документа. Это требует тщательного документального оформления каждой транзакции и внесения в учет только экономически обоснованных расходов.

В контексте таких изменений правильная регистрация и использование ПРРО – важное условие прозрачности учета и защиты бизнеса от проблем с блокировкой счетов, проверками банков.

Какие же изменения ждут ФЛП в 2026 году

В целом финансовый мониторинг в 2026 году стал ключевым инструментом оценки поведенческих моделей клиентов и прозрачности бизнеса. ФЛП и компании должны уделять особое внимание законности своих операций, вести полное документальное сопровождение сделок и быть готовыми оперативно предоставлять исчерпывающие объяснения банкам, контролирующим органам.

Такой подход снижает риски блокирования счетов или отказа в обслуживании. И, в то же время, повышает деловую репутацию предприятия, делает финансовую деятельность более прозрачной и укрепляет доверие к бизнесу со стороны банков и регуляторов.

Если вам нужна юридическая консультация и помощь в решении любых вопросов, что касаются ведения деятельности ФЛП, ООО в Украине, вы можете обратиться к нашим специалистам. Звоните по указанному на сайте номеру телефона или оставляйте свои данные в окне заявки.

Подписаться на новые статьи