Набирають чинності зміни у регулюванні кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб: на що звернути увагу?

Наприкінці 2022 року, з 29 грудня, почали діяти нові правила регулювання кінцевої бенефіціарної власності (КБВ) та структури власності юридичних осіб. Пропонуємо короткий огляд головних нововведень, прийнятих Законом «Про внесення змін до деяких законів України щодо вдосконалення регулювання кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб» від 06.09.2022 № 2571-IX, від юристів БІП. Нагадуємо, що у нас ви можете скористатись послугами відкриття підприємства та його бухгалтерського і юридичного обслуговування.

Перелік змін регулювання КБВ та структури власності юросіб

Відтепер скасовано вимогу про щорічне підтвердження відомостей про кінцевих бенефіціарних власників впродовж 14 календарних днів з дня реєстрації юрособи.
Незабаром Кабміном та Національним банком планується затвердження Методології визначення юридичною особою КБВ, відповідно до якого відбуватиметься визначення критеріїв наявності чи відсутності бенефіціарів. Після того, як відповідний документ буде затверджено, у юросіб виникне обов’язок подати інформацію про КБВ та структуру власності протягом 6 місяців, але не раніше 90 днів з дня припинення або скасування воєнного стану в Україні. Обов’язок щодо подання такої інформації не поширюватиметься на юрособи, по яким відомості про КБВ та структуру власності на день затвердження зазначеної Методології перебувають в актуальному стані, а також для тих юросіб, які в силу закону звільнені від подання відповідної інформації.
Юрособи тепер зобов’язані підтримувати відомості про КБВ та структуру власності в актуальному стані та повідомляти державного реєстратора про зміни не пізніше 30 робочих днів з дня їх виникнення. Водночас бенефіціари-засновники юрособи зобов’язані надавати на запит юрособи інформацію, необхідну для внесення відповідних змін для актуалізації в ЄДР інформації про КБВ та структуру власності. Також, встановлено обов’язок бенефіціарів самостійно повідомляти юрособу про зміну кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи протягом 5 робочих днів з дати виникнення такої зміни.

* повідомлення про зміну інформації про КБВ та/або структуру власності юрособи подається у паперовій або електронній формі. Щодо електронної форми, наразі відбувається технічне впровадження можливості подання повідомлення про зміну інформації через Єдиний портал державних послуг Дія.

При поданні інформації про КБВ та/або структуру власності юрособи копія документа, що посвідчує особу КБВ, засвідчується нотаріально або із застосуванням засобів кваліфікованого електронного підпису. У випадку застосування КЕП, засвідчення документа має здійснюватися не раніше ніж за 90 днів до дня подання документа для державної реєстрації.
За внесення уповноваженими особами юрособи свідомо неправдивих відомостей про КБВ або про його відсутність до документів, що подаються для державної реєстрації, а також за неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ, до такої юрособи може бути застосовано штраф у розмірі від 17 000 до 34 000 грн. Порядок притягнення юрособи до відповідальності та порядок визначення розмірів штрафів за такі дії встановлюються Мін’юстом.

Якщо у вас залишились запитання, записуйтесь на юридичну консультацію