Финансовый мониторинг банка и требование о предоставлении документов о происхождении товара

Содержание

В последнее время финансовый мониторинг банка является достаточно распространенным явлением среди клиентов, которые обращаются к нам. Финансовый мониторинг обычно проводится в коммуникации между банком и клиентом с запросом получения пояснений от клиентов по конкретным операциям и транзакциям.

Финансовый мониторинг может осуществляться при наличии для банка подозрительных операций или нетипичных для клиента транзакций, что были проведены в рамках ведения бухгалтерии ФЛП или ООО. Ниже рассмотрим более подробно ситуации, в которых банк может запросить информацию от клиента и расскажем, как правильно реагировать на такие запросы.

Какую информацию может запросить банк у клиента

В рамках финансового мониторинга банки часто просят клиента предоставить:

Описание и характеристику их деятельности.
Документы, связанные с деятельностью.
Скриншоты переписок с клиентами – в последних запросах банка мы встречали и такие требования.
Ссылки на свой веб-сайт или социальную сеть и т.д.

Запросы могут быть разными, но, независимо от того, какую именно информацию требует предоставить банк, мы рекомендуем сразу обращаться к специалисту – юридическая консультация поможет разобраться во всех нюансах и защитить ваши интересы.

Почему следует сразу обращаться к юристу

Итак, в ситуации, когда клиенты подпадают под финансовый мониторинг банка, очень важно вовремя проконсультироваться со специалистом. Опытный юрист проанализирует запрос и сможет подсказать, какие документы действительно можно и нужно предоставить банку, а какие требования банка безосновательны.

Часто клиенты думают, что могут решить ситуацию самостоятельно, что приводит к блокированию счета и отказу в обслуживании от банка. Ведь действительно, если клиент своевременно не дает пояснения для банка или дает недостаточные пояснения, финансовое учреждение прекращает отношения и имеет право даже заблокировать счет.

Последствия невыполнения требований банка могут быть разными, но всегда неприятны для клиента и требуют больших затрат времени и сил для исправления ситуации. Мы рекомендуем сразу же после получения запроса от банка обращаться к специалисту – юридическая консультация онлайн требует 30-40 минут вашего времени, но поможет защитить бизнес от санкций, которые могут принести много проблем.

Ситуация с финансовым мониторингом банка нашей клиентки

Недавно под финансовый мониторинг попала и наша клиентка, от которой банк требовал объяснения и документы, которые подтверждают источник происхождения ее средств. Во время ведения коммуникации сотрудники банковского учреждения требовали от клиентки документов, подтверждающих источник происхождения товаров, то есть – документов на закупку.

Клиентка зарегистрирована физическим лицом-предпринимателем, осуществляет деятельность по реализации товаров через собственный интернет-магазин в Инстаграме. Сначала коммуникацию с банком клиентка осуществляла самостоятельно. По запросу банка она предоставила снимки экрана (скриншоты), подтверждающие реальность переписки с покупателями и поставщиками.

Однако решить вопрос с банком так и не удавалось, имеющихся доказательств реальности деятельности от клиентки для финансового учреждения было недостаточно. Понимая серьезность ситуации и недостаточность собственных знаний для ее решения, предприниматель обратилась к нашему специалисту для получения юридической консультации для бизнеса.

Детальное изучение бизнеса клиентки и законности запроса от банка

Во время анализа ситуации нами было установлено, что клиентка осуществляет деятельность на 2 группе упрощенной системы налогообложения в сфере продажи товаров, а именно одежды и аксессуаров. Данный вид товаров не относится к категории сложно бытовых и не устанавливает для ФЛП обязанности ведения товарного учета.

Отметим, что согласно п. 12 ст. 3 ЗУ об РРО могут не вести учет товарных запасов физические лица-предприниматели, которые:

Выбрали для своего бизнеса упрощенную систему налогообложения.
Не зарегистрированы в статусе плательщиков НДС.
Не продают технически сложные бытовые товары, требующие гарантийного ремонта.
Не реализуют изделия медицинского назначения, лекарственные средства.
Не торгуют бытовыми, ювелирными изделиями из драгоценных камней или металлов, а также полудрагоценных камней.

Итак, во время юридической консультации мы выяснили, что учет товаров наша клиентка вести не обязана. И поэтому не должна иметь для подтверждения их происхождения и осуществления контроля соответствующие первичные документы. Именно такие аргументы мы подготовили для предоставления финансовому учреждению со ссылкой на законодательство для решения ситуации.

Решение ситуации клиентки и защита ее интересов

Нами было подготовлено письмо для банка с описанием деятельности предпринимателя. Были предоставлены ссылки на законодательство, согласно которым клиентка, как ФЛП на 2 группе единого налога упрощенной системы, которая не является плательщиком НДС и не реализует сложно бытовые товары, не обязана вести учет товаров/товарных запасов и, соответственно, подтверждать происхождение продукции первичными документами.

Выходит, что и предоставлять банку документы, которые могут подтвердить осуществленную закупку товара, клиентка не обязана. Также согласно абз. 1 п. 296.1 НКУ, ФЛП-плательщики ЕН 1-2 групп могут вести учет в произвольной форме, отображая движение полученных средств. Специальной формы и требований касательно средств, сервисов его ведения НКУ не устанавливает.

И поэтому в данной ситуации ФЛП не обязан подтверждать расходы на закупку товаров или услуг документами (первичными в том числе). Предприниматель должен осуществлять только учет доходов в рамках ведения бухгалтерии ФЛП, соблюдая требования п. 1 ст. 44 НКУ.

Нашего письма было достаточно для финансового учреждения для успешного прохождения банковского мониторинга. Ситуацию решили – интересы клиентки защитили.

И эта ситуация еще раз доказывает тот факт, что очень важно своевременно обращаться к соответствующему специалисту для решения ситуации с прохождением финансового мониторинга. Ведь бывают случаи, когда банк требует те документы, которые не имеет права требовать или клиент не может правильно аргументировать и доказать свою позицию.

Помощь юриста в таком случае даст вам возможность избежать проблем и конфликтов, защитить свой бизнес и финансы от любых неприятных последствий.

Если у вас остались какие-либо вопросы по финансовому мониторингу банка или нужна помощь юриста – обращайтесь к специалистам БИП! Актуальный номер телефона можно найти на сайте. Или заполняйте форму обратной связи – и мы позвоним вам в ближайшее время!