ФЛП для коуча, который предоставляет информационные услуги: регистрация, выбор КВЭД, налогообложение, учет

Содержание

Коучинг в Украине стремительно развивается: личностное развитие, бизнес-наставничество, менторство, психоэмоциональная поддержка – информационные и консалтинговые услуги в Украине имеют спрос как у частных лиц, так и среди компаний. Но чтобы иметь возможность работать легально, принимать оплату и заключать договоры о сотрудничестве, сначала нужно уделить внимание регистрации предпринимательской деятельности.

Учитывая специфику деятельности, лучшим выбором станет оформление ФЛП для коуча. Это самая простая форма организации бизнеса, которая позволяет предоставлять различные услуги, платить налоги по низким ставкам, вести минимальную отчетность для ГНС и пользоваться всеми возможностями, доступными физическим лицам-предпринимателям в Украине.

Почему коучу нужна регистрация ФЛП?

Независимо от того, какую именно деятельность ведет коуч и в какой сфере работает, регистрация ФЛП дает такому специалисту ряд существенных преимуществ. Вот только основные из них:

Легальность доходов – без ФЛП коуч не может официально получать оплату за услуги (особенно если это безналичные платежи, карты, банковские переводы, международные платформы).
Соцпакет – не доступен в полной мере так, как наемным работникам, но при условии официальной регистрации ФЛП коуч может оформить декретные выплаты, предпринимателю засчитывается стаж.
Сотрудничество с компаниями и B2B – бизнес обычно заключает договоры только с ФЛП или юрлицами. Если вы хотите вести корпоративные тренинги, коуч-сессии для HR-отделов – без регистрации это невозможно.
Защита своих интересов – предоставляя информационно-консультационные услуги с заключением договора, ФЛП может использовать все механизмы защиты собственных прав, в том числе в суде.
Профессиональный имидж – естественно, что клиенты больше доверяют тем, кто работает прозрачно. Наличие ФЛП – это признак ответственности.
Возможность масштабирования – легально работая, вы сможете продвигаться на новые рынки и привлекать партнеров, получать кредиты, участвовать в грантах.
Отсутствие проблем с налоговой, банками во время финмониторинга – при условии правильного оформлении и выполнения всех обязанностей ФЛП может избежать штрафов, блокирования счетов.

Определение сферы деятельности коуча для регистрации ФЛП

До регистрации ФЛП для коуча очень важно правильно определиться с направлениями работы и подобрать соответствующие коды экономической деятельности. Ведь если коуч предоставляет информационно-консультационные услуги, КВЭД будет один. В то же время, для ведения офлайн-курсов или продажи онлайн-вебинаров коды нужно регистрировать другие.

Часто коучи не только консультируют и оказывают информационную поддержку, но и продают собственные инфопродукты. Это могут быть готовые курсы, чек-листы, вебинары, тренинги, мастер-классы – любые информационные продукты, что касаются определенной темы, сферы. А консультационная поддержка может являться лишь дополнительным видом деятельности.

Сейчас именно продажа инфопродуктов очень популярна среди коучей и специалистов разных сфер. Почему? Потому, что при условии эффективной рекламы и стабильно высокого спроса на услуги специалиста продажа продукта может стать источником постоянного заработка, не требуя практически никаких затрат в процессе реализации.

То есть, вы потратили силы и время на создание собственного продукта, вложив в него все свои знания, «раскрутили его», настроили продажи (автоматически через сайт, например) – и все. Теперь можете получать стабильный доход, не вкладывая ничего в инфопродукт.

Конечно, периодически следует проводить «прогревы» и запускать рекламу, можно дорабатывать продукт, что-то добавлять, предоставлять консультационные услуги в качестве поддержки. Но априори качественный и полезный курс будет продаваться в течение длительного времени и может стать мощным источником пассивного дохода коуча.

В то время, как собственно предоставление ФЛП информационно-консультационных услуг – это постоянная работа коуча, которая отнимает немало сил, времени и требует полного включения. Но также может сопровождаться как продажей собственных инфопродуктов, так и реализацией сопутствующих товаров, проведением различных мероприятий, корпоративным обучением, предоставлением посреднических услуг и т.д.

Как видим, вариантов множество. Поэтому прежде, чем регистрировать ФЛП для коуча, стоит очень тщательно все обдумать и попытаться заранее спланировать деятельность – определиться с тем, чем именно вы будете заниматься. Возможные варианты:

Консультационные и информационные, посреднические услуги (КВЭД в этом случае подбираются соответствующие).
Проведение обучения – онлайн, офлайн, для частных или корпоративных клиентов. К примеру, это могут быть курсы ораторского мастерства или эмоциональной стойкости для компаний.
Продажа готовых собственных инфопродуктов – аудио-, видеоматериалов, книг, вебинаров, тренингов, марафонов, чек-листов и пр.
Реализация сопутствующих товаров – когда коуч как ФЛП консультационные услуги оказывает в сфере правильного питания или ухода за собой, например, и продает витамины, косметические средства.

Кроме выбора собственно формы организации работы (консультационная деятельность, продажа инфопродукта или проведение курсов – КВЭД принимает во внимание это все), важно определиться с отраслью, в которой вы будете работать. Так, регистрация ФЛП для коуча может осуществляться с целью ведения деятельности в сфере спорта, личностного развития, финансов, предпринимательства, здоровья и красоты и т.д.

Как выбрать КВЭД для ФЛП коуча, что предоставляет информационные, консультационные услуги (КВЭД 63.99 и др.)?

Итак, правильный выбор КВЭДов – это первый шаг к легальной, уверенной и масштабируемой деятельности в сфере коучинга. Независимо от того, кем вы являетесь – лайф-коучем, бизнес-тренером, ментором или специалистом по личностному росту либо правильному питанию, важно выбрать именно те классификаторы видов экономической деятельности, которые точно отражают суть ваших услуг.

И здесь самым лучшим решением станет обращение к специалистам. Наши юристы знают, какой нужно регистрировать КВЭД для предоставления консультационных услуг, продажи вебинаров или проведения офлайн-курсов, и подберут коды с учетом специфики вашего бизнеса, будущих планов и пожеланий. Ниже приведем примеры КВЭДов для информационно-консультационных услуг и других видов деятельности, которыми может заниматься коуч как ФЛП.

Основные КВЭДы, которые подходят для коуча:

КВЭД 63.99: Предоставление других информационных услуг, н.в.д.г. – подходит для широкой сферы деятельности, которая предусматривает предоставление информационно-консультационных услуг ФЛП в различных отраслях.
КВЭД 85.59: Другие виды образования, н.в.д.г. – дает возможность предоставлять образовательные услуги, которые не обусловлены уровнями аккредитации (как школа или вуз, например), вести деятельность учебных центров, различных курсов, осуществлять обучение языкам и определенным дисциплинам (от ораторского искусства до программирования).
КВЭД 85.60: Вспомогательная деятельность в сфере образования – возможно с этим КВЭД предоставление консультационных услуг в сфере образования, информационной поддержки и любых услуг, что касаются учебного процесса, но не являются собственно обучением.
КВЭД 70.22: Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления – подходит под консалтинговые услуги КВЭД для предоставления информационных услуг, консультаций в сфере бизнеса и предпринимательства.
КВЭД 82.30: Организация конгрессов и торговых выставок – код нужен ФЛП коучу, который планирует проводить различные мероприятия (встречи, конференции, бизнес-показы, собрания, офлайн-обучение и др.).
КВЭД 74.90: Другая профессиональная, научная и техническая деятельность, н.в.д.г. – этот КВЭД предоставление услуг предполагает очень широкого спектра, которые обычно актуальны для коммерческих клиентов.

На что обратить внимание в выборе КВЭД для предоставления информационных услуг, под консалтинг

Законодательством не установлены ограничения относительно количества видов деятельности, поэтому советуем лучше выбрать «с запасом». КВЭДы не влияют на налоги напрямую, но могут повлиять на правильность отчетности. Также важно, чтобы они отражали вашу деятельность и были разрешены для выбранной системы налогообложения.

Ведь в случае ведения деятельности коуча по кодам КВЭД, что не зарегистрированы, ФЛП может потерять статус налогоплательщика по упрощенной системе, например. А это серьезный финансовый удар по бизнесу, ведь разница в суммах сборов на общей системе и 2-3 группе упрощенной, например, очень существенная.

Во время выбора кодов следует принимать во внимание дополнительные требования, которые могут предусматривать деятельность в той или иной сфере. Например, когда вы выбираете КВЭД 85.59 – нужна ли лицензия? Ведь этот код предусматривает предоставление образовательных услуг, которые обычно требуют оформления разрешения. Однако в данном случае лицензию получать не нужно.

Мы часто сталкиваемся с этим вопросом, когда предоставляем услугу регистрации ФЛП для репетитора – и по ссылке вы можете найти подробное разъяснение касательно отсутствия требования по получению лицензии в случае регистрации КВЭД 85.59.

Какую систему, группу налогообложения выбрать для ФЛП коуча?

Лучшим выбором для физического лица – предпринимателя коуча станет упрощенная система налогообложения. Несмотря на то, что она может устанавливать определенные ограничения по ведению деятельности и суммам полученных доходов, количеству сотрудников и др., возможность вести минимум отчетности и платить невысокие суммы налогов является весомым преимуществом. Тем более, что большинство ограничений единого налога для ФЛП-коуча, скорее всего, будут неактуальны.

Если же вы решите выбрать общую систему, будьте готовы к:

Необходимости вести полный учет – фиксировать как доходы, так и расходы в установленной форме.
Уплате значительных сумм налога на прибыль и других сборов – 22% ЕСВ, 18% НДФЛ, 5% ВС.
Ежегодной подаче декларации и выполнению других требований НКУ.

Однако более выгодным выбором станут 2-3 группы единого налога, которые мы рассмотрим ниже.

2 группа упрощенной системы для ФЛП-коуча: бухгалтерский учет, налоги

Вторая группа ФЛП предусматривает достаточно лояльные условия для предпринимателя. Разрешено регистрировать КВЭД для информационных и консультационных услуг, продажи инфопродуктов, проведения учебных курсов и т.д. Бухгалтерия ведется просто, фиксировать нужно только доходы, вести отчетность можно в любой удобной форме.

Налоги также являются сравнительно невысокими: 20% ЕН и 10% ВС от зафиксированной на 1 января года суммы минзарплаты (что сейчас составляет 1600 и 800 гривен соответственно). Также 22% ЕСВ насчитывается от размера МЗП (нюанс: текущего, а не по состоянию на начало года, сейчас составляет 1760 грн.). Уплачиваются указанные суммы раз в месяц, связи с доходом нет, формирование налоговых отчетов осуществляется раз в год.

То есть, получили ли от предоставленных услуг вы как коуч 20 000 грн. в месяц или 50 000 – вносите в отчет доходы, но платите фиксированные суммы. Даже если вообще дохода не было. Нанимать можно максимум 10 человек. Для 2 группы установлен лимит дохода – 6 672 000 грн. на 2025 год. Детальнее почитать о лимитах для ФЛП 1-3 групп на ЕН и важности их соблюдения можете в нашем материале по активной ссылке.

Однако есть на 2 группе одно ограничение, которое следует принять во внимание при регистрации ФЛП для коуча. Плательщикам запрещено предоставлять услуги бизнесу, который уплачивает налоги по общей системе. То есть, ФЛП 2 группы предоставлять услуги по консультированию, информационной поддержке и т.д. как коуч может исключительно населению (физическим лицам) и ФЛП на 1-4 группе ЕН, ООО на 3 группе единого налога. То есть, бизнесу только на упрощенной системе налогообложения.

Если планируете сотрудничать с корпоративными клиентами и предоставлять услуги компаниям – при выборе группы, системы налогообложения для ФЛП хорошо обдумайте этот момент. Или обратитесь за юридической консультацией к нашим специалистам – и мы решим все вопросы с учетом требований налогового законодательства!

3 группа единого налога для коуча-предпринимателя

Условия пребывания в этой группе другие. Также установлен лимит, который немного выше – для 2025 года составляет 9 336 000 грн. Аналогично начисляется ЕСВ (22% от текущего МЗП), но единый налог и военный сбор уплачиваются в сумме 5% и 1% от всего дохода соответственно. То есть, здесь имеет значение, сколько вы зарабатываете предоставлением консультационных, информационных, других услуг как коуч.

На третьей группе нет ограничений по числу работников у ФЛП, выбору контрагентов во время ведения хозяйственной деятельности. Предоставлять услуги можно всем, и даже иностранным гражданам или компаниям. Это значительно расширяет сферу деятельности коуча и дает больше возможностей, конечно.

Процедура регистрации ФЛП для коуча

Собственно сам процесс регистрации ничем не отличается от оформления ФЛП для любой другой сферы. Выбрав КВЭД для предоставления услуг коуча и оптимальную систему, группу налогообложения, вы можете подавать заявление на открытие ФЛП.

Есть два способа оформления – онлайн на странице автоматической регистрации в «Дії» или во время личного визита в ЦПАУ либо обращения к частному нотариусу, которому разрешено совершать такие действия. Если регистрируете онлайн, нужно иметь КЭП, для офлайн-обращения – паспорт, код, заполненное заявление.

Также можно воспользоваться услугами опытного юриста, который точно сделает все правильно и даст возможность избежать риска возвращения заявления из-за ошибок, неточностей. Наши специалисты предоставляют услугу регистрации ФЛП «под ключ» – для коуча и любого другого вида деятельности. Вам нужно просто рассказать о своем бизнесе, предоставить документы – и мы все сделаем!

Как коучу-ФЛП работать прозрачно? Нужен ли договор-оферта и что еще учесть?

После того, как ФЛП для предоставления консультационных, информационных или иных услуг коучем было зарегистрировано, нужно открыть счет в банке, позаботиться о правильном ведении учета и решении других вопросов.

Первый – это регистрация РРО или ПРРО. Если все платежи будете принимать только на IBAN – можно не устанавливать кассовый аппарат. В случае осуществления расчетов с клиентами другими способами нужно зарегистрировать и использовать регистратор.

Когда коуч развивает личный бренд и работает официально как ФЛП, возникает еще один важный вопрос: как оказывать услуги юридически грамотно, особенно если взаимодействие с клиентами происходит онлайн или через соцсети? Договор оферты, акты, правила оплаты – все это формирует прозрачную, профессиональную систему, которая защищает и вас, и клиента.

Для чего нужен договор-оферта ФЛП-коучу?

Договор-оферта – это публичный документ, который содержит условия предоставления услуг и считается заключенным, если клиент произвел оплату. Это идеальное решение для коуча, особенно при условии осуществления онлайн-продаж сессий или пакетов услуг.

Основные преимущества оферты:

Не нужно подписывать каждый раз и с каждым клиентом письменный договор.
Оферта доступна всем сразу – через сайт или ссылку.
Обладает юридической силой.
Позволяет избежать недоразумений и споров.

Где можно разместить договор-оферту предоставления услуг по консультированию?

На сайте – самый надежный и удобный способ. Можно разместить договор-оферту на собственном сайте. Необходимо создать отдельную страницу, назвать ссылку «Публичная оферта» или «Условия сотрудничества», добавить ссылку в меню сайта или внизу.
В социальных сетях – можно разместить оферту в Instagram (в закрепленных сториз, с пометкой «оферта»); в Facebook (в описании страницы или в первом закрепленном сообщении), в Telegram (это может быть закрепленное сообщение в канале или меню бота).
В коммерческом предложении или сообщениях – если клиент заказывает услуги, можно отправлять ссылку на оферту вместе с реквизитами для оплаты.

Регистрация ФЛП для коуча – это не просто формальность, а важный шаг к легализации деятельности и дохода, профессиональному росту, построению доверия с клиентами. Правильно выбранные КВЭДы, удобная система налогообложения и прозрачная модель сотрудничества (в частности, через договор-оферту) создают прочный фундамент для стабильной и масштабируемой практики.

Не бойтесь бюрократии, ведь большинство процессов в Украине уже автоматизированы и регистрация ФЛП, РРО или ПРРО, создание и размещение договора-оферты обычно занимают несколько дней. Конечно, при условии обращения к опытным специалистам и получения квалифицированной поддержки на каждом из этапов.

За помощью в решении любого из вышеприведенных вопросов вы можете обратиться к специалистам БИП. Мы предоставляем как отдельные услуги, так и полный пакет регистрации ФЛП и юридическое сопровождение деятельности. Обращайтесь по номеру телефона, который видите на сайте или оставляйте свои контакты в окне обратной связи – и менеджер в ближайшее время вам позвонит для обсуждения условий сотрудничества!