Вступают в силу изменения в регулировании конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юридических лиц: на что обратить внимание?

регулюванні кінцевої бенефіціарної власності

В конце 2022 г., с 29 декабря, начали действовать новые правила регулирования конечной бенефициарной собственности (КБС) и структуры собственности юридических лиц. Предлагаем краткий обзор главных нововведений, принятых Законом «О внесении изменений в некоторые законы Украины об усовершенствовании регулирования конечной бенефициарной собственности и структуры собственности юридических лиц» от 06.09.2022 № 2571-IX, от юристов БИП. Напоминаем, что у нас вы можете воспользоваться услугами открытия предприятия и его бухгалтерского и юридического обслуживания.

Перечень изменений регулирования КБС и структуры собственности юрлиц

Теперь отменено требование о ежегодном подтверждении сведений о конечных бенефициарных владельцах в течение 14 календарных дней со дня регистрации юрлица.
Кабмином и Национальным банком планируется утверждение Методологии определения юридическим лицом КБС, в соответствии с которым будет происходить определение критериев наличия или отсутствия бенефициаров. После того, как соответствующий документ будет утвержден, у юрлиц возникнет обязанность предоставить информацию о КБС и структуре собственности в течение 6 месяцев, но не ранее 90 дней со дня прекращения или отмены военного положения в Украине. Обязанность по предоставлению такой информации не будет распространяться на юрлица, по которым сведения о КБС и структуре собственности на день утверждения указанной Методологии находятся в актуальном состоянии, а также для юрлиц, которые в силу закона освобождены от предоставления соответствующей информации.
Юрлица теперь обязаны поддерживать сведения о КБС и структуре собственности в актуальном состоянии и сообщать государственному регистратору об изменениях не позднее 30 рабочих дней со дня их возникновения. В то же время бенефициары-учредители юрлица обязаны предоставлять по запросу юрлица информацию, необходимую для внесения соответствующих изменений для актуализации в ЕГР информации о КБС и структуре собственности. Также установлена обязанность бенефициаров самостоятельно уведомлять юрлицо об изменении конечного бенефициарного владельца и/или структуру собственности юридического лица в течение 5 рабочих дней с даты возникновения такого изменения.
* уведомление об изменении информации о КБВ и/или структуре собственности юрлица подается в бумажной или электронной форме. Относительно электронной формы, сейчас происходит техническое внедрение возможности подачи уведомления об изменении информации через Единый портал государственных услуг Действие.
При представлении информации о КБС и/или структуре собственности юрлица копия документа, удостоверяющего личность КБС, удостоверяется нотариально или с применением средств квалифицированной электронной подписи. В случае применения КЭП удостоверение документа должно осуществляться не ранее чем за 90 дней до дня подачи документа для государственной регистрации.
За внесение уполномоченными лицами юрлица заведомо ложных сведений о КБС или о его отсутствии в документы, представляемые для государственной регистрации, а также за неподачу или несвоевременное представление информации о КБС, к такому юрлицу может быть применен штраф в размере от 17 000 до 34 000 грн. . Порядок привлечения юрлица к ответственности и порядок определения размеров штрафов за такие действия устанавливаются Минюстом.

Если у вас остались вопросы, записывайтесь на юридическую консультацию.